Lato to nie tylko czas wyjazdów wakacyjnych i odpoczynku. To również czas ślubów, chrzcin i innych uroczystości rodzinnych. Organizując taką imprezę, mamy sporo wydatków, ale nie tylko. Finalnie, po wydarzeniu, często dysponujemy niemałą sumą pieniężną z otrzymanych od gości „kopert”. Albo też dostajemy wartościowy prezent. Właśnie tu pojawia się pytanie… czy powinniśmy zgłosić ten dochód fiskusowi i płacić podatek od prezentów ślubnych?
Spis treści
Prezenty i pieniądze jako prezent na ślub, chrzciny i inne rodzinne uroczystości
– „Otrzymane prezenty lub też środki pieniężne traktujemy jak darowizny. Ustawa o podatku od spadku i darowizn wskazuje, że przekazane nam od innych środki, o ile nie przekroczą wyznaczonych progów, nie muszą być zgłaszane organom podatkowym. Kwota wolna od podatku jest różna i zależna od tego, w jakim stopniu jesteśmy spokrewnieni z darczyńcą” – podkreśla Monika Piątkowska, doradca podatkowy w e-pity.pl.
Jeżeli wartość prezentów od osoby nam obcej, należącej do III grupy podatkowej, nie przekracza 5733 zł podczas okresu 5 lat, czyli kwoty wolnej dla darowizn, to od takiej darowizny nie jest naliczany podatek. W przypadku II grupy podatkowej, do której należy np. rodzeństwo naszych rodziców, dzieci siostry, wnuki brata, będzie to kwota 27 090 zł. Natomiast od naszych bliskich, np. małżonka, dzieci, rodziców, pasierba, zięcia, synowej, rodzeństwa, ojczyma, macochy czy teściów, czyli od I grupy podatkowej, możemy otrzymać bez zgłoszenia kwotę do 36 120 zł.
Pieniądze jako prezent czy trzeba je opodatkować?
Kwestie rodzinnych i kobiecych finansów zawsze wywołują emocje. Trzeba też pamiętać, że kwoty te są przewidziane na okres 5-letni. W związku z tym, jeśli otrzymujemy co jakiś czas darowizny od danej osoby, powinniśmy sumować ich wartość i w razie przekroczenia limitu zgłosić darowiznę Urzędzie Skarbowym. Stawka podatku zależy wówczas od stopnia pokrewieństwa i otrzymanej kwoty darowizny. Tak więc każdego gościa weselnego rozpatrujemy oddzielnie i weryfikujemy, czy nie otrzymaliśmy od niego darowizn wyższych niż kwota wolna wskazana w ustawie.
Prezenty i pieniądze od najbliższej rodziny – jak nie płacić za nie podatku?
Pamiętajmy, że prezenty otrzymane od najbliższej rodziny, z tzw. zerowej grupy podatkowej, np. dzieci, rodzice, dziadkowie, rodzeństwo, ojczym, macocha itp. nie zostaną objęte podatkiem bez względu na kwotę darowizny, pod warunkiem, że zostaną spełnione określone warunki. Jednym z nich jest sytuacja, gdy obdarowany w ciągu 6 miesięcy od dnia otrzymania prezentu powinien złożyć we właściwym urzędzie skarbowym deklarację o otrzymaniu darowizny. Innym zaś jest przekazanie darowizny na konto bankowe lub przekazem pocztowym na adres obdarowywanego. Prezent przekazany w formie gotówki nie będzie wówczas zwolniony od podatku.
Przeczytaj również artykuł pt.: Wesela, chrzciny, komunie — wydatki związane z uroczystościami rodzinnymi
